北京市經(jīng)濟法學會汽車與交通專業(yè)法律委員會專家委員 楊娟

汽車金融貸款業(yè)務開展中自身存在的問題
    汽車金融貸款業(yè)務的主要特點以及優(yōu)點就在于經(jīng)銷商利用汽車生產(chǎn)廠商的資信優(yōu)勢，由合作銀行給予經(jīng)銷商金融支持，增加經(jīng)銷商庫存，實現(xiàn)經(jīng)銷商銷售，達到各方共盈的最終目標。在這一過程中，銀行經(jīng)過經(jīng)銷商申請，向汽車生產(chǎn)廠商開具承兌匯票，汽車生產(chǎn)廠商向經(jīng)銷商發(fā)車，經(jīng)銷商實現(xiàn)銷售并最終解付銀行承兌匯票，才能使得汽車金融貸款業(yè)務最終目標得以現(xiàn)。如經(jīng)銷商無法實現(xiàn)銷售，則由汽車生產(chǎn)廠商承擔回購責任，汽車金融貸款項下的銷售目的將無法實現(xiàn)。故經(jīng)銷商的銷售環(huán)節(jié)是汽車金融貸款業(yè)務運作是否成功的關鍵。
    經(jīng)銷商如何實現(xiàn)銷售，銷售方式的風險大小將決定汽車金融貸款業(yè)務是否能夠正常有序的進行以及汽車生產(chǎn)廠商是否承擔回購責任。經(jīng)過調(diào)查，汽車生產(chǎn)廠商汽車金融貸款項下車輛銷售主要采取的方式為：
    1、帶款提貨模式
    帶款提貨方式即實際購車人一次性支付購車款，經(jīng)銷商實現(xiàn)銷售。該種模式下，經(jīng)銷商能夠直接、完全的實現(xiàn)銷售回款，有利于按時解付銀行承兌匯票，汽車金融貸款業(yè)務風險基本不存在。但是，因汽車生產(chǎn)廠商車輛價值，尤其是車輛價值相對較高，帶款提貨方式可能會因購車人購買力有限，無法一次性支付全部購車款而影響銷售量。采用帶款提貨方式的經(jīng)銷商大部分銷售價格較低的汽車產(chǎn)品車型，對于價格較高的汽車產(chǎn)品，經(jīng)銷商大部分采用帶款提貨和消費信貸兩種方式結(jié)合銷售。
    2、消費信貸模式
    消費信貸模式又分為銀行消費信貸、擔保公司消費信貸、經(jīng)銷商自有資金消費信貸三種銷售方式。
    （1）經(jīng)銷商與銀行合作，開展個人消費信貸業(yè)務
    該種模式下，經(jīng)銷商能夠直接實現(xiàn)銷售，但是因銀行對個人消費信貸監(jiān)控比較嚴格，沒有一定資信能力的經(jīng)銷商銀行不會給予貸款支持。但是，根據(jù)調(diào)查反映出的情況，個人消費信貸業(yè)務同樣存在車款先由經(jīng)銷商墊付，實際用戶先提車銀行后放款的情況，該情況可能導致車輛被提走、銀行又未放款，經(jīng)銷商的風險同樣存在。

（2） 經(jīng)銷商與擔保公司合作，由擔保公司一次性購買經(jīng)銷商車輛，再由擔保公司與實際購車人簽訂買賣合同，實現(xiàn)銷售
    該銷售方式的主要特點是經(jīng)銷商將車輛產(chǎn)權直接轉(zhuǎn)移給擔保公司，由擔保公司與實際購車人簽訂買賣合同，在車輛分期款未清償前，車輛必須在擔保公司指定的公司掛靠，并在車輛管理部門設立抵押權人為擔保公司的抵押登記。擔保公司資質(zhì)需要工商管理部門審批，擔保公司一般與銀行簽定有貸款協(xié)議，在交納一定數(shù)量保證金后，銀行向擔保公司發(fā)放貸款。
    該銷售方式的優(yōu)點在于，在銀行對資質(zhì)不符合放貸標準的經(jīng)銷商不提供信貸支持的情況下，給經(jīng)銷商提供了融資支持。存在的主要風險點在于擔保公司與經(jīng)銷商之間車輛買賣產(chǎn)權不明晰。根據(jù)筆者調(diào)查，大部分采用這種銷售模式的經(jīng)銷商沒有與擔保公司簽訂合作協(xié)議或未在調(diào)查過程中提供上述協(xié)議，經(jīng)銷商與擔保公司之間車輛買賣沒有法律文件支持，僅僅存在財務往來，對雙方權利義務難以界定，擔保公司先買車后回款的情況大量存在。上述情況通常會造成經(jīng)銷商正常資金流轉(zhuǎn)出現(xiàn)滯后。
    （3）經(jīng)銷商以自有資金進行分期付款業(yè)務，實現(xiàn)銷售
    該銷售方式的主要特點是經(jīng)銷商直接與實際購車人簽訂分期付款買賣合同，在購車人交納首付款后，向購車人交車，購車人所購車輛在車輛分期款未清償前，車輛必須在經(jīng)銷商指定的公司掛靠，并在車輛管理部門設立抵押權人為經(jīng)銷商的抵押登記。
    該銷售方式的主要風險點在于汽車金融貸款模式下，經(jīng)銷商如果自己辦理分期付款，必須先以自有資金在合作銀行解付質(zhì)押合格證，再分期（一般時間為1年到2年）向?qū)嶋H購車人收回購車款，上述分期付款銷售方式很可能造成了該公司回款不能或流動資金不足造成資金鏈斷裂等重大的經(jīng)營風險。

3、二級代理銷售模式
    二級代理銷售模式又分為賒銷（鋪貨）模式以及保證金模式二種銷售方式
    （1）賒銷（鋪貨）模式銷售
    該銷售方式的主要特點是二級代理經(jīng)銷商不用支付任何對價，先取得車輛，實現(xiàn)銷售后再向經(jīng)銷商回款。即經(jīng)銷商對二級經(jīng)銷商采用鋪貨方式銷售。
    該銷售方式的主要風險點在于經(jīng)銷商大量資金被占用，對車輛失去實際控制，而且此時該部分車輛合格證尚質(zhì)押在銀行，如車輛在未辦理保險的情況下滅失或銷售后二級經(jīng)銷商不向經(jīng)銷商回款，經(jīng)銷商仍然要承擔汽車金融貸款協(xié)議規(guī)定的票據(jù)責任，如其不能按約定履行，汽車生產(chǎn)廠商在汽車金融貸款模式下承擔的商業(yè)風險也會相應增加。
    （2）保證金模式銷售
    該銷售方式的主要特點是二級代理經(jīng)銷商支付一定比例的保證金后，取得車輛，實現(xiàn)銷售后再向經(jīng)銷商回款。
    該銷售方式的主要風險點同樣在于經(jīng)銷商大量資金被占用，對車輛失去實際控制，且此時該部分車輛合格證尚質(zhì)押在銀行，如車輛滅失或銷售后二級經(jīng)銷商不向經(jīng)銷商回款，經(jīng)銷商仍然要承擔汽車金融貸款協(xié)議規(guī)定的票據(jù)責任。根據(jù)調(diào)查的情況反映，通常汽車生產(chǎn)廠商制定的二級經(jīng)銷商格式銷售合同也是采用上述方式。
    各合作銀行在執(zhí)行汽車金融貸款業(yè)務中的問題
    合作銀行不只是汽車金融貸款合作協(xié)議中開具承兌匯票的金融服務機構，更重要的是作為在整個汽車金融貸款業(yè)務流程中的監(jiān)控者。汽車金融貸款業(yè)務流程中，承兌匯票的開立、合格證的接收、合格證質(zhì)押以及解付，敞口的實時監(jiān)控均由銀行完成，如果銀行監(jiān)管力度下降或者措施不力，將直接導致汽車生產(chǎn)廠商汽車金融貸款業(yè)務風險增大。在筆者的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，部分合作銀行存在如下問題點，值得汽車生產(chǎn)廠商重點關注：
    1、銀行基于合作協(xié)議向經(jīng)銷商提供的授信額度與基于經(jīng)銷商財產(chǎn)抵押取得的銀行授信額度存在混同
    根據(jù)調(diào)查，某些開展汽車金融貸款業(yè)務的合作銀行存在或可能存在經(jīng)銷商及經(jīng)銷商股東以自有固定資產(chǎn)向銀行設定抵押，換取銀行擴大授信額度的情況。但是銀行并未區(qū)分上述授信額度，而是混同使用，向經(jīng)銷商提供承兌匯票。
    該問題的風險點在于，汽車生產(chǎn)廠商與合作銀行簽署的《合作協(xié)議》是以汽車生產(chǎn)廠商的保證責任對銀行風險提供擔保，而經(jīng)銷商以財產(chǎn)抵押換取銀行授信額度的擔保基礎是抵押擔保，無法區(qū)分上述兩種授信方式不僅僅是銀行擅自擴大經(jīng)銷商授信額度的違約行為，更重要的是如果經(jīng)銷商無法承付到期的匯票，銀行可能會要求汽車生產(chǎn)廠商進行車輛的回購即直接要求汽車生產(chǎn)廠商承擔保證責任而不去執(zhí)行抵押物實現(xiàn)抵押權，此種情況必然會加大汽車生產(chǎn)廠商的車輛回購責任。
    2、合作銀行的汽車金融貸款業(yè)務保證金帳戶采用對經(jīng)銷商開具一個保證金帳戶的管理模式    
    根據(jù)調(diào)查，某些合作銀行在執(zhí)行合作協(xié)議過程中，保證金帳戶管理上采用對一個經(jīng)銷商開具一個統(tǒng)一的保證金帳戶管理模式，而非一筆承兌匯票單獨對應一個保證金賬戶。且汽車生產(chǎn)廠商在向各合作銀行送達汽車金融貸款車輛合格證中，存在汽車合格證送達通知書中匯票申請書編號、金額、日期等重要內(nèi)容填寫不全或者合格證與匯票不能對應的其他情況。
    筆者認為，產(chǎn)生上述問題的根本原因在于合作銀行在保證金帳戶管理上沒有采用承兌匯票與保證金帳戶一一對應模式，所以合作銀行的管理存在漏洞。如果合作銀行各筆匯票載明的車輛基本情況與合格證對應不上，則銀行核對工作必然加大，容易產(chǎn)生錯誤，更嚴重的是此種情況很可能導致經(jīng)銷商領取合格證的價值與通過汽車金融貸款模式庫存的實際車輛價值不符，質(zhì)押車輛已經(jīng)被賣出而合格證仍然質(zhì)押在銀行等重大風險出現(xiàn)。部分合作銀行目前的解決辦法就是在經(jīng)銷商打入車款后按照時間順序向經(jīng)銷商發(fā)放合格證。此外，汽車生產(chǎn)廠商合格證送達所需時間較長，可能影響車輛銷售或產(chǎn)生質(zhì)押車輛價值與質(zhì)押合格證金額不符情況。
    3、個別經(jīng)銷商與合作銀行不按照合作協(xié)議所列汽車金融貸款業(yè)務程序執(zhí)行
    根據(jù)調(diào)查，個別經(jīng)銷商與合作銀行存在不按照合作協(xié)議所列汽車金融貸款業(yè)務程序執(zhí)行的情況，具體體現(xiàn)在：經(jīng)銷商汽車金融貸款車輛合格證并非由汽車生產(chǎn)廠商郵寄給合作銀行，而是由該經(jīng)銷商送達，且沒有送達合格證通知書、沒有簽署送達回執(zhí)，質(zhì)押合格證可隨時置換,銀行將承兌匯票直接交給經(jīng)銷商，由經(jīng)銷商轉(zhuǎn)交汽車生產(chǎn)廠商等等。
    而合作銀行在管理中只監(jiān)控質(zhì)押合格證金額是否足額以及匯票到期是否承兌，對合作協(xié)議的程序要求一概不予執(zhí)行。一旦經(jīng)銷商因銷售不暢導致資金流動出現(xiàn)斷流或其他異常，則合格證質(zhì)押不實、合格證與庫存車輛不能對應、質(zhì)押車輛已經(jīng)售出而產(chǎn)生無效質(zhì)押、舊合格證質(zhì)押金額不足、經(jīng)銷商對承兌匯票背書貼現(xiàn)等等信貸風險將集中爆發(fā)，后果嚴重。
    4、承兌匯票由銀行直接交付經(jīng)銷商    
    根據(jù)筆者調(diào)查，某些經(jīng)銷商營銷過程中，存在合作銀行直接將承兌匯票交付經(jīng)銷商的情況。合作銀行的上述行為不僅違反了合作協(xié)議約定，更嚴重的是該行為可能導致經(jīng)銷商將匯票背書貼現(xiàn)，直接使汽車生產(chǎn)廠商汽車金融貸款資金無法收回。
    綜合分析及建議
    1、規(guī)范與銀行合作開展汽車金融貸款業(yè)務的建議
    首先，合作銀行保證金帳戶管理模式導致的文件無法逐一對應屬于銀行管理體制問題，應當通過與銀行總對總協(xié)議的完善解決。建議采用一筆匯票對應一個帳戶的操作模式。其次，合作銀行的承兌匯票應直接交付經(jīng)銷商屬于協(xié)作銀行違反協(xié)議約定，可要求協(xié)作銀行規(guī)范操作。嚴格按照協(xié)議規(guī)定將承兌匯票交予汽車生產(chǎn)廠商相關負責人員。
    2、汽車生產(chǎn)廠商內(nèi)部完善汽車金融貸款業(yè)務的建議
    （1）汽車生產(chǎn)廠商應切實遵守汽車生產(chǎn)廠商規(guī)定，停止向開展汽車金融貸款業(yè)務的各經(jīng)銷商鋪貨。如確實有銷售量壓力，至少應當保證鋪貨車輛回款不通過汽車金融貸款模式操作，以確保汽車金融貸款業(yè)務正常運行。其次，合格證送達通知書填寫不符合要求以及合格證不郵寄而是向經(jīng)銷商送達則屬于汽車生產(chǎn)商自身的管理問題，完全可以通過嚴格文件管理解決。建議汽車生產(chǎn)廠商要求切實履行汽車金融貸款協(xié)議規(guī)定的程序要件，全面真實并及時的向各合作方提供合作協(xié)議所列文件；
    （2）根據(jù)實際需要開展金融服務業(yè)務：對于打算停止“廠商銀”業(yè)務和自有資金充足，沒必要進行“廠商銀”業(yè)務支持或者開通之后長期不使用授信金額的經(jīng)銷商，建議停止“廠商銀”業(yè)務，減小風險；
    （3）針對“廠商銀”運行中存在較大風險隱患的經(jīng)銷商暫時停止“廠商銀”業(yè)務，進行進一步檢查整頓，待風險解除后再開始“廠商銀”業(yè)務；而針對部分風險較小的經(jīng)銷商則要求其提供擔保；
    （4）加強溝通，力求關于“廠商銀”操作過程中的概念和做法在銀行、生產(chǎn)商和經(jīng)銷商之間達成一致；
    （5）加強對實物車輛和售車款的監(jiān)管力度，加強對車輛合格證的管理。確保售出車輛、售車款能及時被用來向銀行贖回合格證；
    （6）生產(chǎn)商進一步修訂自身管理辦法和業(yè)務流程，尤其要關注資金確認程序和合格證回執(zhí)流程，建議經(jīng)銷商開據(jù)承兌匯票前增加廠家同意確認（單筆開票確認）程序；
    （7）對與業(yè)務相關的專業(yè)人員進行系統(tǒng)的“廠商銀”業(yè)務知識培訓，加強專業(yè)人員的風險意識；
    （8）加強對“廠商銀”運行過程的監(jiān)督控制，嚴格按照相關制度和流程運行。同時，積極發(fā)揮市場部銷售人員的作用，以便發(fā)現(xiàn)問題及時處理，避免或減少風險；
    （9）進一步研究討論“廠商銀”的運行模式，完善程序，減少風險；
    （10）研究整合市場資源、分銷渠道，建立科學合理的配置，使整個渠道高效健康運轉(zhuǎn)；
    （11）對經(jīng)銷商從事個人消費信貸予以規(guī)范。